страница 1 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие работы
|
Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Санаторий - страница №1/1
![]() Юридический адрес: 350020, Краснодарский край, г. Лабинск, ул. Водоисточная 1. Руководство текущей деятельности ОАО «Санаторий «Лаба» осуществляется Единоличным исполнительным органом. Единоличный исполнительный орган – генеральный директор Шахматов Анатолий Иванович. К основными видами деятельности общества относятся: - лечебно-оздоровительная работа; - организация лечебного питания; - разработка и добыча Лабинского месторождения вод и их использование в бальнеологических целях. Основные положения учетной политики общества. Бухгалтерская отчетность сформирована организацией, исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности. Фактов отступления от установленных правил бухгалтерского учета. Учетная политика Общества принята в соответствии с Законом РФ от 21 ноября 1996г. № 129 – ФЗ «О бухгалтерском учете» и Положением по ведению бухгалтерского учета и отчетности в РФ от 29 июля 1998г. № 34н. Отражение фактов хозяйственной деятельности производилось с использованием принципа временной определенности, котором они имели место, независимо от фактического времени поступления или выплаты денежных средств, связанных с этими фактами. Общество не создает резервы сомнительных долгов, предстоящих расходов на ремонт основных средств, на оплату отпусков. Информации о чрезвычайных фактах хозяйственной деятельности за 2009г. не было. В отчетном году государственная помощь не представлялась. Договоров доверительного управления имуществом не заключалось
- на общей системе налогообложения по основному виду деятельности (лечебная и профилактическая деятельность санаториев). Общество имеет льготу по налогу на добавленную стоимость в связи с осуществлением деятельности по лечению и профилактике населения.
Выручка
за 2009г. составила – 114584тыс. руб. (по основному виду деятельности) за 2008г. составила – 100110 тыс. руб. Стабильный уровень выручки связан с крупными государственными контрактами: ГУ Адыгейское РО ФСС – 11841тыс. руб. ГУ Краснодарское РОФСС – 34743 тыс.руб. ГУ Калмыкское РО ФСС - 1774 тыс. руб. За 2009г. Обществом была оказана лечебно-профилактическая помощь 5400 гражданам Российской Федерации и ближнего зарубежья.
Амортизация за 2009г. составила – 4396 тыс.руб. Обществом выполнено капитальных вложений на сумму – 14485 тыс. руб. - медицинское оборудование – 493,3тыс. руб. - прочий инвентарь для улучшения комфортности номеров – 125.7тыс. руб. - инвентарь для розлива минеральной воды – 11920 тыс.руб. 3. Расходы Общества в 2009г. Материальные затраты: При отпуске материально-производственных запасов в производственном ином выбытии, их оценка производится по средней себестоимости (п.27 ПБУ 5/01). Сырье и материалы (питание, медикаменты, хоз. нужды, малоценный инвентарь) – 76911,668тыс. руб. Себестоимость услуг – 96191 тыс. руб. Услуги сторонних организаций (электроэнергия, водоснабжение и тд.) составляют – 18128,97 тыс. руб. Налоги, относящиеся к себестоимости –613,9тыс. руб. Численность работников и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников)
4.Дебиторская и кредиторская задолженность по состоянию на 31.12.2009г. остатки подтверждены актами сверок. Дебиторская задолженность составляет 12570тыс. руб. Из них
Покупатели и заказчики - 3714 тыс.руб.: Департамент финансов г.Москвы – 756 тыс.руб. ЗАО «Центр восстановительно-реабилитационной терапии» 1077 тыс. руб. ИП Гараян И.В. 212 тыс. руб. ООО «Ростов Курорт» - 183,6 тыс. руб. ИП Берлизев Р.Н. - 153тыс. руб. ГУ –Адыгейское РО ФСС РФ – 753,624 тыс. руб.
Из них:
Поставщики и подрядчики – 1976 тыс.руб. ИП Кузнецов В.И.– 147,2 тыс. руб. ООО «Селена» - 83тыс.руб. Туапсинское СКЖД РП ППО – 52 тыс. руб. ООО «Русский стиль Игрушка» - 91,2 тыс. руб. ИП Солдатов И.В. – 146,85 тыс. руб. ООО «СЭД» - 130,1 ООО «Лабавтосервис » 76 тыс.руб. Шахматов А. И. – 394,8 тыс. руб.
5.1 Внереализационные доходы составляют 1241 тыс. руб. (реализация имущества общества – 1152тыс. руб.) 5.2. Внереализационные расходы - 2684 тыс. руб. банковские расходы – 146 тыс. руб. налоги – 442,342тыс. руб. себестоимость реализованного имущества – 1152 тыс.руб. прочие внереализационные расходы – 944 тыс. руб.
1) ООО «Клариса» – договор №№ 10/05/2009 от 10.05.2009 задолженность на 01.01.2010г. составляет -1017 тыс. руб.; 3) Физ. лицо Коршунов В.Н договор № 29645 от 13.12.2006г. на 01.01.10г. задолженность составляет – 266,905 тыс. руб.; Договор займа №44629 от 07.04.2009 на 01.01.2010 задолженность составляет – 2.687,183 тыс.руб. 4) Физ. лицо Коршунова Л.А договор № 30839 от 26.02.2007г. на 01.01.10г. задолженность составляет – 277,004 тыс. руб.; договор № 37906 от 15.02.2008г. на 01.01.10г. задолженность составляет – 2887,734 тыс. руб.; 5) Физ. лицо Кудрявцева Л.В. договор № 39215 от 21.04.2008г. на 01.01.10г. задолженность составляет – 2459,261тыс. руб.; 6) ОСБ № 1851 Кредитный договор № 214/2008 от 30.12.2008г. на 01.01.10г. задолженность составляет - 1500 тыс. руб. Кредитный договор №159/2009 от 27.11.2009г. на 01.01.10 задолженность составляет – 4000 тыс.руб. 7) Физ. лицо Шахматов А.И. договор № 2 от 02.04.2008г. на 01.01.10г. задолженность составляет – 2160,753 тыс. руб.; договор № 3 от 03.05.2008г. на 01.01.10г. задолженность составляет – 350,699 тыс. руб.; договор № 29694 от 14.12.2006г. на 01.01.10г. задолженность составляет – 259,132 тыс. руб.; договор № 32550 от 22.05.2007г. на 01.01.10г. задолженность составляет – 1178,140 тыс. руб.; договор займа №001 от 15.06.2009 по состоянию на 01.01.10г. задолженность составляет 250 тыс.руб. 8. Информация об аффилированных лицах: В течение 2009г. были осуществлены операции с аффилированными лицами: Шахматов Анатолий Иванович договор – займа № 001 от 15.06.2009. на сумму 1000 тыс. руб.; договор – займа №005 от 22.07.2009г. на сумму 1100 тыс. руб.; договор – займа №004 от 28.01.2009г. на сумму 1720 тыс. руб.; договор аренда здания гостиничного комплекса по адресу: г.Лабинск, ул.Красная,10 9.Отчетных сегментов не выделено. 10. В 2009г. акций не выпускалось. 11 Чрезвычайных фактов хозяйственной деятельности за 2009г. не было. 12. Чистая прибыль за 2009г составила 181 тыс. руб. Решений по распределению чистой прибыли не принималось. 13. Событий после отчетной даты не выявлено. Показатели финансово-экономической деятельности предприятияЕдиница измерения: тыс. руб.
Результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятияПрибыль и убыткиЕдиница измерения: тыс. руб.
Ликвидность предприятия, достаточность капитала и оборотных средствЕдиница измерения: тыс. руб.
Структура и размер оборотных средств в соответствии с бухгалтерской отчетностью
По итогам 2009 года организация в неудовлетворительном финансовом состоянии. Финансовые показатели не укладываются в норму. Причины такого состояния объективные - мобилизация ресурсов на реализацию масштабных проектов, общий спад и кризис в экономике страны и отрасли и т.п. Информации о прекращении деятельности и выбытии активов на будущие периоды нет.
Генеральный директор Шахматов А.И. ОАО «Санаторий «Лаба» Главный бухгалтер Коршунова Л.А. 30 марта 2010г. |
ещё >> |