Контрольно-счетная палата муниципального образования «город архангельск» Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образов - davaiknam.ru o_O
Главная
Поиск по ключевым словам:
Похожие работы
Название работы Кол-во страниц Размер
О результатах проверки исполнения бюджета муниципального образования... 1 9.59kb.
«контрольно счетная палата муниципального образования город новороссийск» 1 50.82kb.
Контрольно-счетная палата муниципального образования город Губкинский... 1 79.58kb.
Контрольно-счетная палата юрлинского муниципального района 3 398.36kb.
Муниципальное учреждение контрольно-счетная палата тутаевского муниципального... 3 364.01kb.
Информация об исполнении бюджета муниципального образования 1 32.26kb.
Муниципальное казенное учреждение «контрольно-счетная палата красновишерского... 1 213.34kb.
Контрольно-счётная палата солнечного муниципального района 1 251.43kb.
Контрольно счетная комиссия мо «Ульяновский район» 1 250.46kb.
Иркутская область Нижнеилимский район Контрольно-счетная палата Нижнеилимского... 1 70.69kb.
О создании муниципального казённого учреждения муниципального образования... 1 19.18kb.
Административное соглашение 1 201.9kb.
Направления изучения представлений о справедливости 1 202.17kb.

Контрольно-счетная палата муниципального образования «город архангельск» Информация - страница №1/5

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ГОРОД АРХАНГЕЛЬСК»
Информация

о ходе исполнения бюджета муниципального образования

«Город Архангельск» за 1 квартал 2013 года
23 мая 2013 года г.Архангельск

Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Архангельск» (далее – городской бюджет) за 1 квартал 2013 года подготовлена в соответствии с частью 2 статьи 9 Федерального закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 8 Положения о контрольно-счетной палате муниципального образования «Город Архангельск», утвержденного решением Архангельской городской Думы от 25.04.2012 № 420.

Информация о ходе исполнения городского бюджета подготовлена на основании копии отчета об исполнении городского бюджета за 1 квартал 2013 года (отчет утвержден постановлением мэрии города Архангельска от 22.04.2013 № 272 «Об исполнении городского бюджета за I квартал 2013 года» (далее – Отчет)), направленного в адрес контрольно-счетной палаты письмом мэрии г. Архангельска от 24.04.2013 № 002-41/517.
Анализ исполнения основных характеристик городского бюджета

в 1 квартале 2013 года
Решением Архангельской городской Думы от 13.12.2012 № 513 «О городском бюджете на 2013 год» в первоначальной редакции утверждены:

- прогнозируемый общий объем доходов городского бюджета в сумме 7 555 046 тыс.руб.;

- общий объем расходов городского бюджета - 7 777 766 тыс.руб.;

- прогнозируемый дефицит городского бюджета – 222 720 тыс.руб.;

- объем межбюджетных трансфертов, получаемых из областного бюджета, – 3 036 446 тыс.руб.;

- общий объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств – 2 338 тыс.руб.;

- размер резервного фонда мэрии города Архангельска – 65 000 тыс.руб.;

- верхний предел муниципального долга на 01 января 2014 года – 2 715,0 млн.руб.;

- предельный объем муниципального долга на 2013 год – 2715,0 млн.руб.;

- объем расходов на обслуживание муниципального долга - 111 000 тыс.руб.

Кроме того, мэрии города Архангельска предоставлено право в целях финансирования дефицита городского бюджета, а также для погашения долговых обязательств муниципального образования «Город Архангельск» привлекать кредиты от кредитных организаций Российской Федерации в сумме не более 1 855 000 тыс.руб.

Указанные выше показатели соответствуют показателям проекта решения о городском бюджете на 2013 год, за исключением резервного фонда, который по проекту решения составлял 85 000 тыс.руб.

В течение 1 квартала 2013 года в решение Архангельской городской Думы от 13.12.2012 № 513 «О городском бюджете на 2013 год» 1 раз вносилось изменение: решением Архангельской городской Думы от 27.02.2013 № 527.

В результате внесения изменений в решение о городском бюджете в течение 1 квартала 2013 года прогнозируемый объем доходов городского бюджета увеличен на 24016 тыс.руб. (или на 0,3% к первоначальному объему) и составил 7 579 062 тыс.руб., общий объем расходов городского бюджета увеличен на 24 045 тыс.руб. (или на 0,3% к первоначальному объему) и составил 7 801 811 тыс.руб., дефицит городского бюджета увеличен на 29 тыс.руб. и составил 222 749 тыс.руб. (таблица № 1).

Таблица № 1


Наименование

Утверждено решением о бюджете (решение от 13.12.2012

№ 513) (первонач. редакция), тыс.руб.



Утверждено решением о бюджете (ред. 27.02.2013 № 527), тыс.руб.

Отклонение прогнозиру-емых объемов по решениям о городском бюджете, тыс.руб.

Уточнен-ные бюджетные назначения по состоянию на 01.04.2013, тыс.руб.

Исполнено

за 1 квартал 2013 г., тыс.руб.



Процент исполнения

к утвержден-

ным бюджетным назначениям, %


Процент исполнения к уточненным бюджетным назначениям

, %


1

2

3

4 = гр.3-гр.2

5

6

7= гр.6 / гр.3* 100%

8= гр.6 / гр.5* 100%

Прогнозируемый общий объем доходов городского бюджета

7 555 046

7 579 062

24 016

8 134 945

1 512 481

20,0

18,6

Общий объем расходов городского бюджета

7 777 766

7 801 811

24 045

8 437 132

1 306 586

16,7

15,5

Дефицит (-), профицит (+) городского бюджета

- 222 720

- 222 749

- 29

- 302 187

+205 895

-

-

По состоянию на 01 апреля 2013 года уточненный прогноз доходов городского бюджета составил 8 134 945 тыс.руб., уточненная сводная бюджетная роспись – 8 437132 тыс.руб., дефицит городского бюджета – 302 187 тыс.руб.

За 1 квартал 2013 года городской бюджет по доходам исполнен в сумме 1 512 481 тыс.руб. или 18,6% уточненного прогноза доходов городского бюджета (20,0% утвержденных бюджетных назначений), по расходам – в сумме 1 306 586 тыс.руб. или 15,5% уточненной сводной бюджетной росписи (16,7% утвержденных бюджетных назначений). Городской бюджет исполнен с профицитом в сумме 205 895 тыс.руб.

За 1 квартал 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года исполнение городского бюджета по доходам увеличилось на 30 222 тыс.руб. или на 2,0%, по расходам – уменьшилось на 29 884 тыс.руб. или на 2,2%. Городской бюджет за 1 квартал 2012 года был исполнен с профицитом в сумме 145 789 тыс.руб.


Доходы городского бюджета
За 1 квартал 2013 года исполнение городского бюджета по видам доходов составило: по налоговым доходам – 749 497 тыс.руб. или 49,5% общего объема доходов городского бюджета, по неналоговым доходам – 184 006 тыс.руб. или 12,2% общего объема доходов городского бюджета, по безвозмездным поступлениям – 578 978 тыс.руб. или 38,3% общего объема доходов городского бюджета (таблица № 2). Соотношение неналоговых и налоговых доходов и безвозмездных поступлений к общей сумме доходов за 1 квартал 2013 года составило 61,7% и 38,3% соответственно.

Таблица № 2




Наименование

Уточненный прогноз доходов городского бюджета на

01.04.2013,

тыс.руб.


Исполнение

Отклонение

За 1 квартал 2013 года, тыс. руб.

В % к уточнен-ному прогнозу доходов

Доля, %

За 1 квартал

2012 года, тыс. руб.



гр.3-гр.6 (тыс.руб.)

гр.7/гр.6 *100 (%)

1

2

3

4 = гр.3/гр.2*100

5

6

7

8

Налоговые доходы

3 578 488

749 497

20,9

49,5

705 897

43 600

6,2

Неналоговые доходы

955 112

184 006

19,3

12,2

204 451

-20 445

-10,0

Налоговые и неналоговые доходы

4 533 600

933 503

20,6

61,7

910 348

23 155

2,5

Безвозмездные поступления

3 601 345

578 978

16,1

38,3

571 911

7 067

1,2

Итого

8 134 945

1 512 481

18,6

100,0

1 482 259

30 222

2,0

Поступления налоговых и неналоговых доходов городского бюджета за 1 квартал 2013 года составили 933 503 тыс.руб. или 20,6% уточненного прогноза доходов городского бюджета. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года налоговые и неналоговые доходы увеличились на 23 155 тыс.руб. или на 2,5%.

Исполнение городского бюджета по налоговым доходам за 1 квартал 2013 года составило 749 497 тыс.руб. или 20,9% уточненного прогноза доходов городского бюджета, что больше на 43 600 тыс.руб. или на 6,2% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (таблица № 3).

Таблица № 3



Наименование



Уточненный прогноз доходов городского бюджета на 01.04.2013, тыс.руб.

Исполнение

Отклонение

1 квартал 2013 г., тыс.руб.

В % к уточненному прогнозу доходов

1 квартал 2012 г., тыс.руб.

гр.3-гр.5 (тыс.руб.)

гр.6/гр.5 *100 (%)

1

2

3

4

5

6

7

Налоги на прибыль, доходы

2 859 700

583 831

20,4

554 730

+ 29 101

+ 5,2

Налог на доходы физических лиц

2 859 700

583 831

20,4

554 730

+ 29 101

+ 5,2

Налоги на совокупный доход

381 823

93 237

24,4

85 909

+ 7 328

+ 8,5

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

0

0

-

934

-934

- 100,0

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности

341 633

78 310

22,9

69 364

+ 8 946

+ 12,9

Единый сельскохозяйствен-ный налог

34 000

11 639

34,2

15 611

- 3 972

- 25,4

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

6 190

3 288

53,1

0

+ 3 288

-

Налоги на имущество

288 100

60 631

21,0

54 397

+ 6 234

+ 11,5

Налог на имущество физических лиц

63 100

4 870

7,7

1 020

+ 3 850

+ 377,5

Земельный налог

225 000

55 761

24,8

53 377

+ 2 384

+ 4,5

Государственная пошлина


48 865

11 872

24,3

10 947

+ 925

+ 8,4

Задолженность и пере-расчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

0

-74

0

-86

+ 12

- 14,0

Итого налоговых доходов

3 578 488

749 497

20,9

705 897

+ 43 600

+ 6,2

За 1 квартал 2013 года в структуре налоговых доходов наибольший удельный вес занимают налоги на прибыль, доходы (583 831 тыс.руб. или 77,9%) и налоги на совокупный доход (93 237 тыс.руб. или 12,4%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года удельный вес налога на доходы физических лиц уменьшился на 0,7 пункта, удельный вес налогов на совокупный доход - увеличился на 0,2 пункта.

Поступление налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2013 года составило 583 831 тыс.руб. или 20,4% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Увеличение поступлений налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло на 29 101 тыс.руб. или на 5,2%.

Поступление налогов на совокупный доход за 1 квартал 2013 г. составило 93 237 тыс.руб. или 24,4% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Увеличение поступлений налогов на совокупный доход за 1 квартал 2013 года на 7 328 тыс.руб. или 8,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло в связи с увеличением поступлений единого налога на вмененный доход (на 8 946 тыс.руб. или 12,9% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года), поступлением налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения в размере 3 288 тыс.руб. (с 01.01.2013 г. вступил в силу Областной закон от 19.11.2012 № 574-35-ОЗ «О применении индивидуальными предпринимателями на территории Архангельской области патентной системы налогообложения и о признании утратившим силу областных законов «О применении индивидуальными предпринимателями на территории Архангельской области упрощенной системы налогообложения на основе патента» и «О внесении изменений и дополнений в областной закон «О применении индивидуальными предпринимателями на территории Архангельской области упрощенной системы налогообложения на основе патента»).

Поступление налогов на имущество за 1 квартал 2013 года составило 60 631 тыс.руб. или 21,0% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Увеличение поступлений налогов на имущество за 1 квартал 2013 года на 6 234 тыс.руб. или 11,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло за счет увеличения поступлений налога на имущество физических лиц на 3 850 тыс.руб. или в 4,8 раза, а также увеличения поступлений земельного налога на 2 384 тыс.руб. или 4,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Поступление государственной пошлины за 1 квартал 2013 года составило 11 872 тыс.руб. или 24,3% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Увеличение поступлений госпошлины за 1 квартал 2013 года на 925 тыс.руб. или 8,4% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло в основном за счет увеличения поступлений государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (на 968 тыс.руб. или 9,3%).

Исполнение городского бюджета по неналоговым доходам за 1 квартал 2013 года составило 184 006 тыс.руб. или 19,3% уточненного прогноза доходов городского бюджета, что меньше на 20 445 тыс.руб. или на 10,0% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (таблица № 4).

Таблица № 4




Наименование

Уточнен

ный прогноз доходов городского бюджета на 01.04.2013, тыс.руб.



Исполнение

Отклонение

1 квартал 2013 г., тыс.руб.

В % к уточнен-ному прогнозу доходов

1 квартал 2012 г., тыс.руб.

гр.3-гр.5 (тыс.руб.)

гр.6/ гр.5 *100 (%)

1

2

3

4

5

6

7

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

541 288

78 775

14,6

85 721

- 6 946

- 8,1

Платежи при пользовании природными ресурсами

15 984

4 475

28,0

3 177

+ 1 298

+ 40,9

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

13 485

3 347

24,8

3 764

- 417

- 11,1

Доходы от продажи материаль-ных и нематериальных активов

280 800

62 609

22,3

93 923

- 31 314

- 33,3

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

99 555

34 486

34,6

17 851

+ 16 635

+ 93,2

Прочие неналоговые доходы

4 000

314

7,9

15

+ 299

+ 1993,3

Итого неналоговых доходов

955 112

184 006

19,3

204 451

- 20 445

- 10,0

следующая страница >>



Слабая память прибавляет нам сил. Бертольт Брехт
ещё >>