Финансы, денежное обращение и кредит Раздел: Деньги, кредит и банки

Примерный перечень вопросов для подготовки к сдаче вступительного экзамена по специальности: 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит
Раздел: Деньги, кредит и банки

Эволюция и виды денег. Становление и развитие денежной единицы в России.
Кредитные деньги и их характеристика. Денежно-кредитная система России: состояние и пути выхода из кризиса.
Денежный оборот страны, проблемы регулирования. Безналичный денежный оборот, формы и особенности регулирования.
Сущность кредита. Точки зрения отечественных и зарубежных экономистов по проблеме сущности кредита.
Функции кредита. Эволюция функции кредита в понимании отечественных ученых экономистов.
Формы кредита. Эволюция форм кредита.
Коммерческий кредит: экономическая характеристика, условия его развития.
Банковский кредит: экономическая характеристика, виды, особенности, эволюция
Потребительный кредит: особенности, проблемы.
Международный кредит: формы, разновидности, особенности.
Методы кредитования: особенности, проблемы.
Кредитный механизм: структура, особенности функционирования.
Особенности банковских систем зарубежных стран (США, Англия, Франция, Германия, Япония).

Раздел: Международные валютно–кредитные отношения

1. Мировая валютная система, ее элементы, особенности.

2. Валютные рынки, функции, структура участников, проблемы.

3. Международные расчеты: система, формы, механизм функционирования.

4. СФИФТ: особенности использования.

5. Аккредитивы в международном платежном обороте. Проблемы международных расчетов.

6. Использование карточек в международном платежном обороте. Международный кредит.

7. Основы валютного регулирования в России, проблемы.

8. Механизм валютного регулирования, проблемы.

9. Механизм валютного контроля в России, проблемы его развития на современном этапе.

10. Механизм валютного контроля за импортными операциями в России.

11. Механизм валютного контроля за экспортными операциями в России.

12. Проблемы международной валютной ликвидности.

13. Использование Евро в международном платежном обороте.

Регулирование валютных операций коммерческих банков. Классификация валютных операций коммерческих банков.
Валютные риски, методы их регулирования. Финансовые инструменты как метод страхования валютных рисков.

Лимит открытой валютной позиции, его роль в страховании от валютных рисков.
Раздел: Финансы

1.Определение финансов, их сущность, функции и назначение. Влияние финансов на процессы общественного воспроизводства.

2. Финансовая система РФ, ее состав и характеристика основных элементов.

3. Финансовая политика РФ, ее характеристика и задачи в современных условиях.

4. Управление финансами, его задачи, элементы. Финансовый аппарат РФ: структура и функции.

5. Финансовый контроль в РФ, его классификация, органы государственного финансового контроля, их задачи и функции.

6. Бюджетное устройство государства. Бюджетная система РФ, ее состав и принципы построения.

7. Бюджетный процесс в РФ, его стадии и органы, ответственные за них.

8. Содержание и принципы формирования доходов федерального бюджета. Состав и структура доходов федерального бюджета.

9. Экономическое содержание и функциональное назначение бюджетных расходов. Состав и структура расходов федерального бюджета.

10. Внебюджетные фонды: необходимость их формирования, классификация. Состав доходов и расходов социальных государственных внебюджетных фондов.

11. Социально-экономическая сущность и формы государственного кредита. Управление государственным долгом.

12. Налоговая система РФ. Основные направления, цели и задачи налоговой политики.

13. Косвенные налоги, сущность, состав, особенности формирования.

14. Прямые налоги с юридических лиц. Особенности прямого налогообложения

15. Формирование выручки от реализации продукции, факторы, влияющие на ее величину. Методы планирования выручки от продаж продукции, работ, услуг.

16. Сущность, функции и показатели себестоимости продукции, работ, услуг в производственно-хозяйственной деятельности организаций, их использование в финансовых расчетах. Факторы, влияющие на себестоимость продукции. Методы планирование затрат на производство и реализацию продукции.

17. Экономическое содержание, функции и виды прибыли. Формирование, распределение и использование прибыли. Методы планирования прибыли.

18. Взаимосвязь выручки, расходов и прибыли – анализ бузубыточности. Точка безубыточности, запас финансовой прочности, производственный леверидж.

19. Финансовое планирование на предприятии: задачи, принципы и методы планирования. Система финансовых планов.

20. Система бюджетирования деятельности организации. Виды бюджетов на предприятии.

21. Принципы взаимосвязи операционных и финансовых бюджетов на предприятии.

22. Страхование как экономическая категория. Роль страхования в условиях рынка.
Раздел: Финансовый менеджмент

1.Финансовый менеджмент в системе общего управления организацией. Базовые концепции финансового менеджмента.

2. Денежные потоки и методы их оценки.

3. Риск и доходность финансовых активов. Риск и доходность портфельных инвестиций.

4. Бюджет капитальных вложений: необходимость разработки, критерии принятия решений при его формировании.

5. Методы оценки эффективности инвестиционных проектов. Оценка риска инвестиционных проектов.

6. Финансовый леверидж. Концепции эффекта финансового левериджа (рычага).

7. Решения, принимаемые в процессе управления запасами. Модель оптимальной партии заказа. (EOQ).

8. Капитал компании: состав, стоимость привлечения его отдельных компонентов. Оптимальная и целевая структура капитала.

9. Средневзвешенная и предельная цена капитала: содержание понятий, общие принципы оценки.

10. Дивидендная политика, факторы, влияющие на нее.

11. Управление денежными средствами и их эквивалентами. Модели, используемые в управлении денежными средствами.

12. Управление дебиторской задолженностью, принципы формирования товарной кредитной политикой.

13. Управление финансами компаний в кризисных условиях.

14. Экономическая сущность инвестиций в экономике. Инвестиционный процесс. Участники инвестиционного процесса.

15. Инвестиционный проект: содержание, классификация, фазы развития. Критерии и методы оценки инвестиционных проектов.

16. Источники финансирования инвестиций. Собственные, привлеченные и заемные средства. Условия бюджетных ассигнований.
Раздел: Банковское дело

Коммерческие банки в России: отличительные особенности и структура.
Коммерческий банк: сущность, организационные основы построения.
Организационная основа построения аппарата управления банком. Внутренняя организационная структура коммерческого банка.
Ликвидность коммерческих банков. Оценка ликвидности коммерческих банков.
Пассивные операции коммерческих банков: их структура. Роль уставного и собственного капитала банка в формировании пассивов.
Управление пассивными операциями коммерческих банков.
Активные операции коммерческих банков, их структура. Теории управления активными операциями коммерческих банков.
Управление активными операциями с помощью экономических нормативов.
Операции коммерческих банков с ценными бумагами. Операции РЕПО.
Профессиональная деятельность банков на рынке ценных бумаг.
Пластиковые карты. Особенности применения пластиковых карт в российской и зарубежной практике.
Трастовые и агентские услуги коммерческих банков.
Банковские риски. Экономические и технические методы страхования банковских рисков.
Резерв на возможные потери по ссудам, механизм его формирования. Условия использования резервов под обесценение ценных бумаг.
Доходы и расходы банка. Прибыль коммерческого банка. Механизм распределения прибыли в коммерческом банке.
Система налогообложения коммерческих банков.

Процент за кредит, его сущность, границы, механизмы определения процентных ставок в коммерческих банках.
Раздел: Рынок ценных бумаг

Инфраструктура рынка ценных бумаг. Задачи и механизмы инфраструктуры рынка ценных бумаг. Функционирование элементов инфраструктуры рынка ценных бумаг.
Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и ограничения на их совмещение. Виды лицензий на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Взаимосвязь фондового и кредитного рынков. Соотношение цен облигаций и процентных ставок. Чувствительность цены облигации к изменению процентных ставок. Дюрация Маколи.
Инструменты, дающие право на другой инструмент: экономическая сущность. Виды финансовых деривативов. Основные участники рынка финансовых деривативов. Тенденции развития рынка финансовых деривативов.
Сущность, функции и особенности обращения векселя. Тенденции развития рынка векселей.
Определение риска. Предполагаемый и реальный риск. Риск и доход. Изменчивость цен. Ликвидность. Диверсификация.
Основные положения теории портфеля и диверсификация по Марковитцу. Корреляция (ковариация) как показатель степени риска по портфелю ценных бумаг.
Акционерное общество. Число учредителей. Размер уставного капитала. Формы реорганизации акционерных обществ. Порядок ликвидации акционерного общества.
Выпуск ценных бумаг. Этапы эмиссии. Проспект эмиссии и условия его регистрации. Особенности эмиссии долевых и долговых ценных бумаг.
Обращение ценных бумаг. Формы удостоверения права собственности на эмиссионные ценные бумаги.
Коллективное инвестирование и его признаки. Виды коллективных инвесторов. Соотношение между коллективными инвесторами. Тенденции развития коллективных инвесторов.

Государственный контроль на рынке ценных бумаг. Техническое, институциональное и функциональное регулирование рынка ценных бумаг. Саморегулирование. Тенденции в регулировании рынка ценных бумаг
Раздел: Оценочная деятельность

Понятия, цели и принципы оценки бизнеса. Информационное обеспечение оценки.
Доходный подход к оценке бизнеса. Метод дисконтированных денежных потоков.
Доходный подход к оценке бизнеса. Учет рисков бизнеса. Модель оценки капитальных активов. Методы кумулятивного построения.
Доходный подход к оценке бизнеса. Методы капитализации ожидаемого дохода.
Рыночный подход к оценке бизнеса.
Имущественный подход к оценке бизнеса.
Оценка долевых участий в предприятии.
Оценка инвестиционных проектов.
Затратный подход к оценке недвижимости.
Доходный подход к оценке недвижимости.
Сравнительный (рыночный) подход к оценке недвижимости.
Инструменты инвестирования в недвижимость.
Управление портфелем недвижимости.
Основы оценки земельных участков.
Оценка стоимости земельных участков доходным подходом.
Оценка стоимости земельных участков сравнительным подходом.
Оценка стоимости земельных участков затратным подходом.
Основы оценки машин, оборудования и транспортных средств.
Виды износа машин, оборудования и транспортных средств. Методы диагностики износа.
Затратный подход к оценке машин, оборудования и транспортных средств.
Доходный подход к оценке машин, оборудования и транспортных средств.
Рыночный подход к оценке машин, оборудования и транспортных средств.
Основы оценки нематериальных активов и интеллектуальной собственности.
Применение доходного, затратного и рыночного подходов к оценке нематериальных активов и интеллектуальной собственности.
Особенности оценки финансовых институтов.
Оценка стоимости кредитных учреждений.
Оценка стоимости страховых компаний паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
Особенности оценки акций и облигаций.
Рыночный подход к оценке ценных бумаг и применение в России.

Оценка параметров портфеля ценных бумаг.